本公司「審計委員會」於106.6.19設立，取代原先監察人之制度，委員會成員由董事會獨立董事（三席）擔任之，並由全體成員推舉一獨立董事擔任召集人及會議主席。運作方式依本公司「審計委員會組織規程」辦理。
審計委員會旨在協助董事會執行其監督職責及負責公司法、證券交易法及其他相關法令所賦予之任務。

審計委員會之職權事項：

1. 依證券交易法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
2. 內部控制制度有效性之考核。
3. 依證券交易法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、
4. 從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之
5. 重大財務業務行為之處理程序。
6. 涉及董事自身利害關係之事項。
7. 重大之資產或衍生性商品交易。
8. 重大之資金貸與、背書或提供保證。
9. 募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
10. 簽證會計師之委任、解任或報酬。
11. 財務、會計或內部稽核主管之任免。
12. 由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告。
13. 其他公司或主管機關規定之重大事項。

前項事項決議應經本委員會全體成員二分之一以上同意，並提董事會決議。 第一項各款事項除第十款外，如未經本委員會全體成員二分之一以上同意者，得由全體董事三分之二以上同意行之

113年度工作重點：

一、審閱財務報告，執行情形：

• 113 年 3 月 11 日完成 112 年度營業報告書及個體、合併財務報表之審議，送董事會決議。
• 113 年 5 月 06 日完成 113 年第一季合併財務報表之審議，送董事會決議。
• 113 年 8 月 09 日完成 113 年第二季合併財務報表之審議，送董事會決議。
• 113 年 11 月 08 日完成 113 年第三季合併財務報表之審議，送董事會決議。

二、簽證會計師之選（解）任及獨立性與績效，執行情形：

於 113 年 3 月 11 日審議本公司 113 年度財務報告簽證會計師繼續委任資誠會計師事務所陳晉昌、廖福銘會計師其會計師之獨立性及適任性之評估，並送董事會決議。
113 年 3 月 11 日獨立董事與會計師進行座談，以了解如下事項：

• 資誠會計師事務所審計品質指標AQI
• 獨立性：查核人員、事務所及聯盟事務所
• 查核人員查核財務報表之責任
• 112 年度財務報告查核範圍
• 112 年度財務報告查核發現
• 重要證券管理法令更新

三、公司內部控制之有效實施，執行情形：

• 113 年 3 月 11日完成本公司 112 年度內控聲明書之審議，並與內部稽核主管溝通，稽核工作報告無重大缺失與異常事項，提報董事會。
• 113 年 5 月 06日完成與內部稽核主管溝通，稽核工作報告無重大內部控制缺失與異常事項，提報董事會。
• 113 年 6 月 21日完成與內部稽核主管溝通，稽核工作報告無重大內部控制缺失與異常事項，提報董事會。
• 113 年 8 月 09日完成與內部稽核主管溝通，稽核工作報告無重大內部控制缺失與異常事項，提報董事會。
• 113 年 11月08日完成與內部稽核主管溝通，稽核工作報告無重大內部控制缺失與異常事項；擬定114年度稽核計畫，提報董事會。

四、內控相關法規訂定及修訂，執行情形：

依據主管機關頒布之更新法令，113 年度完成修訂之重要規章，並轉呈董事會決議：

1. 113 年 5 月06日修訂或增訂本公司 [公司治理實務守則]、[關係人相互間財務業務相關作業規範]。
2. 113 年 11 月 08 日修訂或增訂本公司[公司治理實務守則]、[永續資訊管理作業規範]。

五、公司存在或潛在風險之控管，執行情形：

• 113 年 6 月 21日通過為100%持股子公司營運所需，於一定額度內授權對其短期融資，並轉呈董事會決議。

開會情形

會議議案及決議

年度	檔案下載
113年審計委員會議議案及決議	查看
112年審計委員會議議案及決議	查看